中國證券報記者6月23日獲悉，6月22日，銀行間市場首批5單轉型債券成功發(fā)行。債券發(fā)行人分別是華能國際、大唐國際、中鋁股份、萬華化學及山鋼集團，募集資金主要用于天然氣熱電聯(lián)產(chǎn)項目建設、電解鋁節(jié)能技改、動能轉換升級減量置換等轉型領域。市場人士認為，轉型債券的推出將更好支持傳統(tǒng)行業(yè)綠色低碳轉型，首批項目迅速落地體現(xiàn)了政策引領力、產(chǎn)業(yè)響應度和市場認可度。

拓寬企業(yè)融資渠道

5月31日，交易商協(xié)會發(fā)布《關于開展轉型債券相關創(chuàng)新試點的通知》。根據(jù)《通知》，轉型債券是指為支持適應環(huán)境改善和應對氣候變化，募集資金專項用于低碳轉型領域的債務融資工具，通過專項產(chǎn)品為行業(yè)轉型發(fā)展精準引入資金活水。不到一個月，首批5單轉型債券便成功發(fā)行。

轉型債券相關創(chuàng)新試點是銀行間市場在綠色和可持續(xù)金融領域的又一重要舉措。氣候債券倡議組織(CBI)中國項目負責人謝文泓表示，這將有利于引導市場資金支持高碳排放行業(yè)進行迅速和根本性的低碳轉型。“此次在銀行間市場發(fā)行的首批轉型債券支持項目選取了電力、鋼鐵、化工等投資者最關注同時也是低碳轉型效益較為顯著的幾大行業(yè)。此外，參考國際經(jīng)驗和全球投資者對轉型金融產(chǎn)品的要求，首批項目發(fā)行人進行了詳細的信息披露和嚴謹?shù)耐獠吭u估。”

記者了解到，大唐國際轉型債券募集資金將用于高井燃氣熱電項目。該項目為置換燃煤機組天然氣清潔利用項目，是北京“四大燃氣熱電中心”的重點項目之一，預計每年可節(jié)約標準煤41.59萬噸，可減排二氧化碳183.85萬噸，實現(xiàn)燃煤到燃氣的低碳轉型和清潔供暖，具備良好的節(jié)能減排效益。

“轉型債券作為綠色債券的重要補充，為傳統(tǒng)高碳排放企業(yè)向低碳排放轉型拓寬了融資渠道、提供了更多的融資支持。”國家開發(fā)銀行資金部有關負責人稱。

中鋁股份發(fā)行的轉型債券募集資金投向500KA電解鋁生產(chǎn)線環(huán)保節(jié)能技術升級改造項目，通過引入國際領先的技術工藝，進一步降低碳排放水平。技改完成后，該生產(chǎn)線預計每年可節(jié)能3.52萬噸標準煤，減少二氧化碳排放19.07萬噸，各項能耗、能效指標均優(yōu)于國家電解鋁行業(yè)先進值。

首批5單項目對發(fā)行人層面整體轉型規(guī)劃和路徑、募投項目領域、預計或實際的轉型效益等方面進行了詳細披露，均出具了第三方評估認證報告，對發(fā)行人低碳轉型規(guī)劃、募集資金投向使用與管理、項目評估與篩選、環(huán)境效益、信息披露等內容進行了全方位評估認證。

助力轉型金融發(fā)展

多位專家表示，首批轉型債券落地是轉型金融活動中的重要舉措。普華永道中國ESG可持續(xù)發(fā)展市場主管合伙人倪清認為，此次轉型債券的發(fā)行促進主體活動從高碳向低碳乃至脫碳轉變。

在中國銀行投資銀行與資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理劉林看來，轉型金融近年來在國內外得到了廣泛關注和快速響應。轉型債券服務于長期可持續(xù)發(fā)展理念，可以將金融資源與實體經(jīng)濟轉型有效銜接起來，推動我國轉型金融體系進一步完善，將成為我國綠色金融的重要補充。

值得一提的是，本次批量化轉型債券發(fā)行為我國傳統(tǒng)高碳行業(yè)低碳轉型項目提供了精準的公開市場直接融資。浦發(fā)銀行投資銀行部副總經(jīng)理宋瑞波表示，這將有效支持高碳排放企業(yè)開展技術升級改造、產(chǎn)能置換等具有節(jié)能降碳效果的項目，滿足了低碳轉型經(jīng)濟發(fā)展的融資需求。(中國證券報 彭揚）